一、职业名称

财务建模与分析师（Financial Modeling and Analyst， 英文缩写“FMA”）。

二、职业定义

财务建模与分析师（Financial Modeling and Analyst， 英文缩写“FMA”）是指能够运用会计学、财务管理、管理会计等相关知识与财务建模工具（如：Excel/Power BI等）构建财务管理模型与分析方法，为企事业单位经营管理与决策提供数据支撑及决策建议或方案的高级财务管理人才。

三、政策背景

进入工业4.0时代，大数据、智能化、云计算、物联网、区块链等新技术等新技术应用正推动“业务、财务、税务、法律、金融与科技等”巨大变革。财务机器人的出现史越来越多的基础财务工作将被人工智能所取代，越来越多的财税从业人员将面临职业能力的转型升级，从传统财务上升为高级管理人才。

国务院国资委印发《关于加快推进国有企业数字化转型工作的通知》，财政部、 人民银行等六部门联合印发《关于支持民营企业加快改革发展与转型升级的实施意见》〔2020〕1566号，工业和信息化部办公厅关于印发《中小企业数字化赋能专项行动方案》〔2020〕10号， 国家发展改革委、中央网信办、工业和信息化部等 13个部门联合印发《关于支持新业态新模式健康发展激活消费市场带动扩大就业的意见》〔2020〕1157号，国家发展改革委、中央网信办印发《关于推进“上云用数赋智”行动 培育新经济发展实施方案》〔2020〕552号，国务院国资委《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》（国资发财评规〔2022〕23号）等文件，相关文件明确指出：要推进各行业各领域数字化转型，打造数字化企业、构建数字化产业链、培育数字经济新业态。同时要求加快培育高水平、创新型、复合型数字化人才队伍。

为推动中央企业进一步提升财务管理水平，加快建设世界一流财务管理体系提供了具体指引和行动指南。提出强化财务核算、资金管理、成本管控、税务管理、资本运作五项职能，完善全面预算、合规风控、财务数字化、财务管理能力评价、财务人才队伍建设五大体系两个层面制定了具体落地举措；充分发挥财务管理的功能作用，赋能企业高质量发展，助推世界一流企业建设进入发展“快车道”。

国家许多文件表明：具有财务建模与数据分析能力的财务人才被列入国家紧缺人才。广大财税从业人员必须能够帮助企业经营管理者提供科学的财务数据分析报告，提升企业的管理水平和盈利能力，提升职业价值。

为贯彻落实党中央,国务院决策部署，加快推进数字经济与实体经济融合合规发展，促进传统产业数字化转型，为积极响应国家人才培养战略，促进广大财税从业人员华丽转身，提升职业价值，中国商业会计学会2020年推出的“财务建模与分析师”培训与认证工作于2022年对课程体系及考核办法进行修定，旨在规范培养具备财务建模与财务数据分析及企业经营管理决策能力的高级财务管理人才，配合国家数字化转型战略的实施。

四、项目优势

1、权威性。财务建模与分析师项目由中国商业会计学会职业能力评价中心2020年首发，2022年更新考核大纲与评价办法。中国商业会计学会是1987年经国家民政部注册登记成立的学术性、专业性、全国性的非营利性社会组织，属国家一级学会，得到行业、社会的广泛认可。

2、专业性。由研发组专家教授录制课程，由业内知名专家教授对课程体系把关，通俗易懂，增加大量的行业场景案例，提升课程趣味性，注重学员实际收益，还融入大量前沿资讯，助力企事业单位做好财务分析与管理。

3、趋势性。进入工业4.0时代，移动互联网、大数据金税工程、云计算、区块链、人工智能等新技术在各领域的应用，“业、财、税、法等”大融合时代已然到来，FMA课程体系设计顺应发展趋势，为广大财税从业人员的数字化转型发展奠定坚实的基础。

4、实战性。学员可在线参加学习与实战成果交流会，听行业大咖分享，学员优秀成果案例展示，解决学员实战各方面问题。

五、课程设置

报名财务建模与分析师（FMA）认证的学员，需要完成对应等级课程的学习。

等级​	科目​	模块​	课时（H）​
FMA初级	《数字化与财务建模工具应用技巧》	数字化转型与财务模型	2	30.5 （小时）
		Excel操作技巧	2
		Excel分析技巧	4
	《财务模型与建模实例》	成本管理模型	7
		全面预算模型	6
		绩效管理模型	4
		短期经营决策模型	3
		营运资本管理模型	2.5
FMA中级	《高级财务决策分析》	财务报表分析	3	31 （小时）
		金融工具决策模型	3.5
		实物投资决策模型	3
	《Excel 建模分析实例与统计学》	利用excel构建财务分析模板	4.5
		利用excel做统计学模型	2
	《企业经营与管理理论》	战略与风险管理	4
		企业营运管理	6.5
		组织行为理论	2.5
		经济学基础	2
备注	财务建模与分析师（FMA）认证课程总课时量约62小时（125课时）。

六、增值服务

1、高品师资，一流课程。汇聚优质师资团队+全程问题解答+全国名师讲座。结合国家最新政策和前沿资讯提供讲座持续服务，持续创新，不定期更新课程，建设丰富案例打造高品质课程。

2、学练一体，过程考核。录播课程学习+课后练习或作业的形成性过程考核模式，帮助学员快速掌握知识要点，并能够活学活用于实际工作中。

3、直播答疑，助教督学。学员报名后，进入学习群，由课程研发与授课专家组提供答疑服务；助教老师一对一督学与提醒服务，制定专属学习方案，保障考核通关。

4、成果交流，相互借鉴。学员可在线参加学习与实战成果交流会，听行业大咖分享，学员优秀成果案例展示。

七、培训收益

1、财务建模与分析师（FMA初级）

（1）解决财税从业人员在“业财税融合”转型过程中既缺乏理论知识，也没有实际应用能力的“痛点”。

（2）学员将有能力帮助企业管理者制定决策，编制计划和实施控制，提升自己在企业中的地位。

（3）学员能够获得全套完整的财务模型表单,轻松模拟各种实战场景。

（4）学员可通过群向财务建模专家探讨自己企业的个性化问题，进一步提升实际应用能力。

2、财务建模与分析师（FMA中级）

（1）学员可获得参与企业经营管理等战略性分析与决策建议的能力，提升职业价值与地位。

（2）在FMA初级的基础上提升理论素养，培养分析实际案例的能力。

（3）不仅获得构建和解释财务分析模型的能力，还能根据企业战略进行定性和定量分析的能力。

（4）获得与企业管理精英及项目导师探讨自己企业的个性化问题，进一步提升解决具体问题的能力。

八、项目导师

姓 名：张 宇

职 称：管理会计和职业英语领域资深职业讲师，美国注册管理会计师 (CMA)，美国管理会计师协会会员，国际工商管理学硕士 (MBA)

主讲课程：FMA初级《财务模型与建模实例》、FMA中级《高级财务决策分析》《企业经营与管理理论》

导师履历：

2003年毕业于法国国立桥路大学MBA项目；2008年获得美国注册管理会计师证书。

18年以上的职业讲师经验，其中15年美国注册管理会计师（CMA）及管理会计系列课程的讲师经验。累计课时超过15,000小时，学员人数超过100,000人，是国内授课时间最早，口碑最好的CMA与管理会计课程讲师之一。

曾为国资委下属的央企、四川国资委属下的国企、外资企业、以及众多培训机构讲授管理会计系列课程以及其他课程。成为职业讲师之前曾在联合利华、雀巢等著名跨国公司担任管理职位。在管理会计领域有深厚的理论功底和实战经验，不仅擅长授课，而且能够帮助企业解决实际问题。致力于管理会计课程和软件的开发和教学、管理会计咨询以及宣传活动，推动管理会计在中国企业内的实践，帮助我国企业提升竞争力和盈利能力。出版过《财务领导力》和《管理会计》两本书籍。

姓名：金俊华

职 称：上海财经大学会计学硕士，管理会计研究方向，中国注册会计师（CPA）和美国注册管理会计师（CMA）

主讲课程：

FMA初级：《数字化与财务建模工具应用技巧》

FMA中级：《Excel建模分析实例与统计学》

导师履历：

云镶（上海）网络科技有限公司总裁，曾任合力泰科技股份公司财务总监，德家朗涂料（DuluxGroup）中国区财务总监，威士伯涂料（Valspar）财务总监等。拥有财务战略规划和企业并购经验，在医疗大健康、电子产品行业和化工涂料行业拥有丰富的经验和资源。曾任影响力集团财务学院执行院长，中税网特聘CMA教师，自成咨询CMA老师，高顿教育财务培训师等。在管理会计领域有着近二十年的工作研究经验，在教学中深入浅出，擅长理论联系实际，教导学员如何在实务中完成财务和成本管理的操作，利用信息技术手段搭建成本管理系统，为管理层提出有价值的建议等。

九、报名条件（满足以下任一条件即可报名）

1、FMA（初级）

（1）大专及以上学历欲从事财务管理相关工作的人员均可报名（学生提供在籍证明，其他满足条件的人员提供学历证明）；

（2）从事财会类相关工作的在职人员可报名（提供单位开具的在职证明）；

（3）已取得我会签发的出纳员、会计员、主办会计及其它岗位证书满1年的人员可报名。

2、FMA（中级）

参加财务建模与分析师（FMA）初级学习的学员或取得初级证书的学员均可报名，不接收不参加初级学习直接报名中级的学员。

十、报名材料​

1、报名办法：

 ①现场报名。到中国商业会计学会职业能力评价中心授权合作的培训机构报名；

 ②网上报名。登录中国商业会计学会职业能力评价中心财务建模与分析师项目官网报名,并选择各省对应的省份机构进行报名。

2、报名所需材料：

①《考生报名信息确认表》（考生网上报名的，将在线填写的报考信息后生成确认；由机构/学校统一报名的，机构学校打印存档）。 

② 考生身份证正/反面扫描件一份（上传报名系统）。

③ 考生本人蓝底2寸近期免冠证件照（上传报名系统，用于准考证及证书）。

④ 最高学历证明上传报名系统（在校生提供在籍证明/学生证扫描件，在职人员提供最高学历证书扫描件）。

⑤具有会计职称资格证书证明材料（刚参加完考试的可提供成绩证明，已取得证书的可提供证书扫描件）。

备注：考生可将以上材料以“序号+姓名+身份证号码+‘属性（身份证/学历证明/照片/职称....）’”命名，统一放入文件夹《姓名+身份证号码》发送给报名老师，委托报名机构老师上传。

十一、考核评价​

1、考核办法。证书的本质是证明持证人掌握相应的知识与技能，具备相应的职业能力。考试不是目的只是手段，获取知识和解决问题的能力才是目的，经评价中心研究决定：财务建模与分析师（FMA）采用“形成性过程考核合格+统一考试成绩合格=总评成绩合格”的考核办法。过程性考核目标是促进考生认真完成课程并掌握相应的知识体系，统一考试目标是维护项目的严肃性及“含金量”。

（1）形成性过程考核：财务建模与分析师（FMA）初级+中级课时量约为60小时，在线学习+在线练习+在线作业完成率达90%以上该项合格。

（2）统一考试：参加中国商业会计学会职业能力评价中心组织的统一考试，成绩达60分以上该项合格。

岗位​ （等级）​	试题​			考试时长​	合格标准​	考试时间​
	题型​	数量​	分数​
初级	单选题	40	40分	120分钟	60分	每年4次考试：3月、6月、9月、12月进行 全年度报名 全国统一线上考试
	多选题	15	30分
	简答题	2	30分
中级	单选题	40	40分	120分钟	60分
	多选题	15	30分
	简答题	2	30分

十二、收费标准

以下费用含认证费、考试服务费、证书工本费、培训费及资料费等，其中培训费由合作的培训机构面向学员收取。​

等级​	认证费（元/人）​	培训费（参考）​	总收费​
初级	650认证	1950	2600
中级	650认证	3000	3650
初/中级连报	1300认证	4350	5650 （优惠600元）
注：1、认证费：含考试服务费（1年共4次考试机会）+ 认证费 + 证书工本费等；2、培训费：网络课程由北京达政教育科技有限公司提供，与合作机构另行计费，课程服务期限为1年/人，含在线答疑及直播答疑服务费用；3、初/中级连报学员认证考试及培训服务期限为2年。

十三、证书颁发​

财务建模与分析师项目由中国商业会计学会职业能力评价中心2020年首发，2022年更新考核大纲与评价办法。获得证书须参加中国商业会计学会职业能力评价中心组织的双项考核合格，由中国商业会计学会签发财务建模与分析师（Financial Modeling and Analyst）职业能力证书，英文缩写“FMA”，持证人员及用人单位可登录中国商业会计学会证书查询系统（www.chinaccai.cn）验证查询。根据考核大纲内容，证书是持证人员具备相应知识与能的凭证，反映其职业活动和个人职业生涯发展所需要的综合能力，可以作为持证人求职、任职及企事业单位招聘、考核的参照或依据。